在观音观（第十观）中，观音菩萨周身的光明里不仅有化佛和化菩萨，而且有五道众生（天、人、畜生、饿鬼、地狱）。后来修罗一道从天道中分离出来，而成六道，以此表明观音菩萨与娑婆世界六道众生特别有缘，救苦救难。这是第十观观音观的特点。

观世音菩萨，面如阎浮檀金色。眉间毫相，备七宝色，流出八万四千种光明；一一光明，有无量无数百千化佛；一一化佛，无数化菩萨以为侍者。变现自在，满十方界。臂如红莲花色。有八十亿微妙光明，以为璎珞。其璎珞中，普现一切诸庄严事。观世音菩萨的脸部现阎浮檀金色，眉间的毫相具有七宝之色，发出八万四千种光明；每一道光中，各有百千化佛；每一尊化佛，又各有无数的化菩萨作为侍者。所有的圣众都显现观世音菩萨相，布满十方世界。观世音菩萨的手臂如红莲花色，发出八十亿道奇妙的光，这种光明又能变化成璎珞。璎珞中现一切珍宝，庄严着观世音菩萨。

手掌作五百亿杂莲华色。手十指端，一一指端，有八万四千画，犹如印文。一一画，有八万四千色；一一色，有八万四千光。其光柔软，普照一切。以此宝手，接引众生。举足时，足下有千辐轮相，自然化成五百亿光明台。下足时，有金刚摩尼花布散一切，莫不弥满。其余身相，众好具足，如佛无异。唯顶上肉髻，及无见顶相，不及世尊。是为观观世音菩萨真实色身 相，名第十观。

色身：有形的身体，即应身。观世音菩萨的手心，有五百亿各种颜色的莲花。在十个手指尖，各有八万四千幅天画，就好像印文；每一幅画，都有八万四千种颜色；每一种颜色，又各有八万四千种光。那些光非常柔和，普照一切。观世音菩萨用其宝手接引众生到极乐世界去。观世音菩萨举足行走的时候，足下有千辐轮，自然而然化成五百亿座光明台。其足放下去的时候，又有金刚摩尼花，散满十方。观世音菩萨其余身相，也都具足各种相好，就如同佛一样，只有顶上的肉髻和无见顶二相，不及世尊。这就是观想观世音菩萨真实色身相，名为第十观。

佛告阿难：若欲观观世音菩萨，当作是观。作是观者，不遇诸祸，净除业障。除无数劫生死之罪。如此菩萨，但闻其名，获无量福，何况谛观。若有欲观观世音菩萨者，先观顶上肉髻，次观天冠；其余众相，亦次第观之。悉令明了，如观掌中。作是观者，名为正观。若他观者，名为邪观。佛陀告诉阿难：修行者若要观想见到观世音菩萨，应当作以上观想。作这种观想的人，不会遭遇到横祸，能清净灭除各种业障，也能免除无数劫的生死之罪。像观世音菩萨这样的大菩萨，仅仅闻其名，就能够获得无数福报，何况是能谛观见其真身。修行者若要观想看见观世音菩萨，应先观想见其顶上的肉髻，其次再观想见到其天冠，而其余各种身相，也宜按照顺序一一观想见到，令其清楚明了，如同观掌中之物。作如此观想，名为正观。若作他种观想，名为邪观。

次观大势至菩萨：此菩萨，身量大小，亦如观世音。圆光面各百二十五由旬，照二百五十由旬。举身光明，照十方国，作紫金色。有缘众生，皆悉得见。但见此菩萨一个毛孔光，即见十方无量诸佛净妙光明。是故号此菩萨名无边光。以智慧光普照一切，令离三涂 ，得无上力，是故号此菩萨名大势至。

三涂：地狱、饿鬼、畜生三种恶道。再接下来，修行者应观想大势至菩萨。大势至菩萨身量大小与观世音菩萨相同。头顶上的圆光，每一面各有一百二十五由旬，可以照到二百五十由旬那么远。全身发出紫金色的光明，可照遍十方国土。有缘众生，都能见到。只要能看见此菩萨身上任何一毛孔发出的光，就能看到十方无量诸佛的净妙光明。所以此菩萨名为无边光。大势至菩萨以智慧之光普照一切众生，拔除一切痛苦，使他们远离地狱、饿鬼、畜生三恶道，有无上大威力。因此，此菩萨的德号为大势至。

此菩萨天冠，有五百宝莲华。一一宝华，有五百宝台。一一台中，十方诸佛净妙国土广长之相，皆于中现。顶上肉髻，如钵头摩花 。于肉髻上，有一宝瓶，盛诸光明，普现佛事 2 。余诸身相，如观世音等无有异。